【行业动态】湖北省再担保集团突出“四化”举措 推动内控体系建设工作再上新台阶

发布时间：2021-11-30 11:35

2021年是实施“十四五”规划的开局之年，也是谱写新时代湖北高质量发展新篇章的起步之年，湖北省再担保集团围绕省委省政府决策部署，以“强内控、促合规”为目标，积极探索内控管理、合规管理监督工作的整合优化，相关工作成果受到上级主管、监管部门的肯定、好评。

公司党委高度重视内部控制工作，2019年底公司成立由党委书记、董事长张龙任组长的内控领导小组，进一步细化工作责任，明确工作分工。2020年全面开展了内控评估与整改，并编制了公司内控手册。2021年自主对内控手册进行修订和完善，省再担保集团内控体系已初步建成并向纵深发展。

一、强化内控制度建设

根据业务发展、经营管理实际，统筹规划，制发2021年度制度修订具体计划，增强内控制度体系建设的规范性、系统性、科学性。加强制度增修订力度，修订公司治理、业务管理、财务管理、人力资源管理、风险合规管理等模块的制度共计15项，进一步完善内部治理机制，规范权力运行。印发外派董事管理办法，推进再担保体系建设；起草再担保项目备案、再担保业务基本管理等业务制度，进一步完善管理机制，规范业务操作；修订绩效考核、教育培训管理、职工福利费管理等人事制度，激励员工担当作为；出台差旅费管理、合规管理指引等制度，健全完善内部审计合规监督机制。加强制度合规审查力度，专门对前期制定出台的规范性制度文件进行了清理与自查，并及时向上级主管部门进行备案，切实维护融资担保政策文件的严肃性与统一性，助推建设规范、全面、有效的内控制度体系。

二、深化内控合规意识

由点及面，推动再担保体系内部内控合规意识不断提升。公司内部，实现“自主学”与“集中学”的有机结合。购买内控书籍并摆放在公司图书角，引导公司员工“自主学”内控理论知识。通过持续加强内控学习，切实提高落实内控制度的思想自觉和行动自觉。2月初，邀请会计师事务所在公司第二期“再担微课堂”上以内部控制为主题，开展了2021版内控体系文件宣贯培训，系统介绍了内控体系建设基本思路与依据、内控体系各项建设成果，进一步加深了公司员工对内控手册的理解和认识，为下一步有效运用内控手册打下坚实理论基础。再担保体系层面，加强对合作担保公司内控工作的指导。以《合作担保机构内控指引》《合作担保机构再担保业务考核评价办法》等制度规定为抓手，通过日常指导交流、体系内的内控培训以及内控指引落实情况考核评比等方式，持续推动和引导各合作担保公司结合自身实际，及时修订完善内控相关制度，建立、完善内部控制管理体系，推动其有效提升内部控制管理水平，促进合作担保公司持续健康发展。

三、优化内控流程框架

为推动了各项工作更加规范化、科学化和高效化，公司结合实际业务发展、组织机构调整及职责变化等情况，对年初印发的2021年版《内部控制管理手册》进行了修订。新修订的内部控制管理手册由总章、基础篇、框架篇、流程篇四部分组成，风险评估贯穿于内控手册各流程。本次内控手册修订主要包括四个方面的内容：一是根据公司实际业务内容对章节中的业务活动进行了调整和完善。二是根据公司最新执行的制度文件对控制活动内容及支撑文件进行了修改完善。三是根据公司最新部室职责对授权审批流程和内部控制措施进行了调整和更新。四是各业务流程的流程图根据修改后的风险控制矩阵、审批流程等内容进行了重新绘制。此项修改内容涉及业务流程图10余个，控制措施20余项，同时还对内控流程框架进行了全面更新，新版内控手册实现了依法合规与提质增效的动态平衡。

四、实化内控执行措施

抓好各项工作事前和事中环节的内控管理，织密织牢内控防护网。业务层面，充分利用公司综合业务信息平台及大数据风控系统，通过现场和非现场方式，及时掌握、处置担保机构重大风险。每年对合作担保公司开展1-2次的保后检查，实现70余家合作担保公司保后检查全覆盖。建立保后管理跟踪机制，根据保后管理报告建立整改台账，做好后续跟踪监测工作，推动风险类和关注类担保公司整改。按照《代偿补偿》规定，对担保公司申请代偿补偿的项目进行严格审核，对于风险控制强、管理水平高的12家合作担保机构试行代偿补偿资金预拨制，有效缓解担保公司的资金压力。按照“先固化、再优化”的思路，借助信息化手段固化业务流程和综合审批流程，把《内控手册》中规定的流程节点和控制措施有效融入综合业务平台，确保再担保业务内控节点制衡有效。经营管理层面，通过点面结合的形式，将内控管理工作逐步扩大到公司经营管理的全过程、全领域。通过参与重要项目、重要决策相关会议，以及对重要规章制度进行内控审核，对工会经费、工会项目进行审查，定期形成工会经费审查报告，推动内控管理工作逐步覆盖经营管理方方面面。同时，结合会计师事务所财务审计及资产盘点结果，重点关注财务、资产等相关内控制度和内控风险防控措施的有效执行。

下一步，湖北省再担保集团将在上级主管、监管部门的指导下，落实内控管理、合规管理相关要求，进一步规范工作流程、提高工作质量，不断完善内控体系建设，促进公司规范运营，推动高质量发展。

来源：湖北再担保集团